Празднуем май! До -60% на полезные курсы0 дней 00:00:00Выбрать курс
Партнёры Академика Pro
ProProВсе материалы курса доступны по подписке Академика Pro
  • Для всех
  • С сертификатом
  • На русском языке
  • 8 часов
  • 4 000
Условия подписки

Налоги и налогообложение

Разберитесь в налоговой системе вместе с кандидатом экономических наук! Узнайте, в чём разница между налогами и сборами, какие льготы доступны вам по закону и как не получить сюрпризов в виде проблем с налоговыми органами. Предприниматели, госслужащие, студенты — курс подходит каждому, кто хочет платить меньше налогов и управлять финансами с умом.

  • Для всех
  • С сертификатом
  • На русском языке
  • 8 часов
  • 4 000
Условия подписки
Посмотреть программу

Чему вы научитесь

  • Рассчитывать налоги на основе законов и нормативно-правовых актов

  • Находить проблемы с налогами и решать их, соблюдая требования законодательства

  • Разбираться в финансовых и бухгалтерских отчётах компаний с разными формами собственности

  • Оценивать, сколько налогов нужно заплатить за конкретные операции в бизнесе

  • Принимать грамотные финансовые решения

Содержание курса

Курс состоит из 8 модулей. В каждом модуле есть видео, материалы для самостоятельного изучения, глоссарий и тесты для самопроверки.

  • 8 модулей
  • 8 тем
  • 8 часов
  • Основные положения теории налога

    Вы узнаете, какие принципы лежат в основе налоговой системы и какую роль играют налоги в экономике и обществе. Научитесь анализировать интересы участников налоговых отношений, сможете развить компетенции в области налогового планирования, учёта и анализа налоговых обязательств.

    Модуль даёт знания, которые пригодятся для успешной работы в области бухгалтерии, финансов, налогового консультирования и юриспруденции.

    • Экономические интересы участников налоговых отношений и их объективное противоречие.
    • Правовое определение налогов и сборов.
    • Различие понятий налогов и сборов.
    • Элементы налогообложения и их характеристика.
    • Объект налогообложения и налоговая база.
    • Налоговая ставка и её формы.
    • Виды налоговых льгот.
    • Налоговый период и отчётные периоды.
    • Современные принципы налогообложения и их практическая реализация.
  • Система косвенных налогов

    Мы подробно разберём тему косвенного налогообложения. Вы поймёте, кто обязан уплачивать акцизы, как определять объект налогообложения, какие есть ставки акцизов и особенности налоговой базы. Отдельно рассмотрим вопрос НДС.

    Научитесь правильно предоставлять налоговую декларацию и уплачивать налоги в бюджет, что важно в сфере бизнеса и финансов.

    • Плательщики акцизов.
    • Состав подакцизных товаров.
    • Объект налогообложения.
    • Операции, не подлежащие налогообложению.
    • Ставки акцизов, основы их дифференциации.
    • Налоговая база: порядок её определения в зависимости от формы налоговых ставок.
    • Определение даты реализации (передачи) или получения подакцизных товаров.
    • Налоговый период.
    • Порядок исчисления акциза.
    • Налоговые вычеты и порядок их применения.
    • Порядок и сроки предоставления налоговой декларации и уплаты акциза в бюджет.
    • Экономическое содержание НДС.
    • Место и роль НДС в налоговой системе Российской Федерации.
    • Плательщики НДС.
    • Освобождение от исполнения обязанности плательщика НДС.
    • Объект налогообложения.
    • Определение места реализации товаров, работ, услуг.
    • Состав операций, освобождаемых от НДС.
    • Налоговая база, особенности её исчисления по видам деятельности.
    • Момент определения налоговой базы.
    • Ставки налога, их дифференциация и порядок применения.
    • Налоговый период.
  • Налог на прибыль организаций

    Модуль поможет вам лучше понять налоговую сторону ведения бизнеса.

    Вы узнаете, как компании платят налоги на свою прибыль. Объясним, как определить доходы и расходы и как правильно учитывать их для налогообложения. Также рассмотрим ставки налога и периоды его уплаты.

    • Плательщики налога.
    • Объект налогообложения, его составные элементы.
    • Доходы и их классификация.
    • Доходы от реализации товаров (работ, услуг), внереализационные доходы, необлагаемые доходы.
    • Особенности определения доходов банков.
    • Расходы и их группировка.
    • Основные виды расходов по производству и реализации товаров (работ, услуг).
    • Внереализационные расходы.
    • Состав расходов, не учитываемых в целях налогообложения.
    • Порядок признания и определения доходов и расходов при кассовом методе и методе начислений.
    • Налоговая база, порядок её исчисления.
    • Убытки от реализации имущества и порядок их признания.
    • Перенос убытков на будущее.
    • Ставки налога на прибыль и на отдельные виды доходов.
    • Налоговый период и отчётные периоды.
  • Налог на имущество организаций и физических лиц

    Поговорим о налоге на имущество, который обязаны уплачивать как компании, так и частные лица. Расскажем, на что влияет этот налог, как определить его размер, применить льготы и правильно заполнить налоговые документы.

    • Плательщики налогов.
    • Объект налогообложения у российских и иностранных организаций.
    • Налоговая база и порядок её формирования. Расчёт среднегодовой стоимости имущества.
    • Налоговая ставка и порядок её установления.
    • Налоговые льготы и порядок их применения.
    • Налоговый и отчётный периоды.
    • Порядок и сроки представления налоговой декларации и уплаты налога и авансовых платежей по нему.
    • Место и роль налога на имущество физических лиц в налоговой системе Российской Федерации.

Автор курса

  • Светлана Жутяева

    Светлана Жутяева

    Кандидат экономических наук, доцент

Сертификат от СПбУТУиЭ

Подтвердит, что вы прошли курс, и усилит ваше портфолио или резюме.